L'épargne éthique
L'épargne éthique comprend deux aspects qui peuvent sembler de prime abord contradictoires : le profit et la moralité. En fait, l'épargne éthique consiste à investir dans un OPCVM (Organisme de Placement Collectif en Valeurs Mobilières) ou dans un FCP (Fonds Commun de Placement) qui prend en compte le comportement des entreprises.
Les engagements
Les critères extra financiers qui sont évalués sont en autres le respect des droits de l'Homme, de l'environnement, l'optique de développement durable, sans oublier la place accordée aux actionnaires qui doivent pouvoir assister aux assemblées et voter. Les fonds éthiques sont gérés par des organismes vérifiant que les entreprises dans lesquelles sont investis les fonds répondent bien aux critères précités. Ils font souvent appel à des organismes extérieurs qui ont pour mission de noter les entreprises « candidates ». De plus, la loi oblige les entreprises cotées en bourse à publier des rapports sur leurs activités et l'impact qui en découle sur la société et l'environnement.
Les formes de l'épargne éthique
Il existe plusieurs types d'épargne éthique :
- L'Investissement Socialement Responsable (ISR) qui prend en compte le rendement du produit mais aussi le comportement de l'entreprise envers notamment ses salariés et l'environnement.
- Les fonds éthiques prennent en compte le rendement du produit d'une part, et d'autre part ils ajoutent une dimension morale. Le but est de responsabiliser les entreprises en leur faisant prendre conscience des dangers de leur activité. C'est pour cette raison que sont exclus ou très largement minorées les industries faisant parties de l'industrie du tabac, de l'armement ou encore des jeux ou de l'alcool.
- Les fonds de développement durable quant à eux se basent bien entendu sur l'aspect rendement mais également sur le comportement des entreprises d'un point de vue environnemental, mais surtout d'un point de vue humain avec les salariés, les fournisseurs et les sous-traitants. La politique sociale de l'entreprise joue un rôle primordial puisque le facteur humain est un facteur-clé de la réussite et de la pérennité d'une entreprise. Ce qui est un atout majeur lorsque l'on veut faire un investissement. Contrairement aux fonds éthiques, les fonds de développement durable n'ont pas de préjugés sur les entreprises officiant dans des domaines considérés par certains comme immoraux.
La rentabilité de l'épargne éthique
L'épargne éthique s'appuie sur des critères comme le respect de l'environnement, des facteurs humains, de la moralité et du développement durable. Ce sont autant de facteurs qui favorisent la notoriété de l'entreprise et qui font généralement augmenter sa cotation en bourse. Selon une étude comparative, il en ressortirait même que certains fonds spécialisés dans l'épargne éthique seraient plus rentables que d'autres fonds classiques.
Fiscalité appliquée à l'épargne éthique
Les produits de l'épargne éthique sont soumis à l'impôt sur le revenu. Lors de la revente de vos parts, si vous réalisez une plus-value, celle-ci sera également imposable. A noter que votre fonds d'épargne éthique a la possibilité de rentrer dans un PEA (Plan d'Epargne en Actions) sous certaines conditions.
