Comment fonctionne un PEP?
Une fois votre PEP ouvert, vous pouvez effectuer des versements par tout moyen (espèces, chèques ou encore virements). Le PEP avait pour fonction de favoriser une épargne à long terme, c'est-à-dire dans le cas présent de dix ans renouvelables. Pour cette raison, les retraits ne sont pas autorisés avant la huitième année. Si toutefois vous souhaitez faire des retraits avant cette date, vous seriez privé des avantages.
- Dans le cas d'un retrait avant la huitième année, votre PEP est clôturé et vous perdez tous les avantages fiscaux liés (reportez-vous à la partie sur la fiscalité).
- Dans le cas d'un retrait entre la huitième et la dixième année, votre PEP est clôturé mais vous gardez cependant les avantages fiscaux liés.
- Dans le cas d'un retrait après la dixième année, votre PEP continue à fonctionner mais vous ne pourrez plus faire de nouveaux versements.
Une fois la période de dix années écoulée, votre plan, si vous ne faites rien, sera reconduit tacitement, c'est-à-dire qu'on prendra votre silence comme un consentement à poursuivre.
Il convient de faire la différence entre le PEP bancaire et le PEP assurance.
- Le PEP bancaire : il est comme son nom l'indique contracté dans une banque. Celle-ci vous proposera un contrat à taux fixe, variable ou fixe par tranche de versements. Vous pouvez opter pour des versements réguliers ou la délivrance d'un capital à placer en une seule fois le tout dans la limite des 92 000 € fixés.
- Le PEP assurance : il est comme son nom l'indique contracté avec une compagnie d'assurance. Dans ce cas, votre PEP sera assimilé à un contrat d'assurance-vie prévu par la législation et il en portera tous les avantages. Votre contrat pourra également inclure des placements boursiers, des Organisme de Placements Collectif en Valeurs Mobilières (OPCVM) ou d'assurance-vie de capitalisation. Selon l'article R221-70 du Code Monétaire et Financier, votre PEP assurance devra obligatoirement comporter « une valeur de rachat ou de réduction et une garantie en cas de vie ».
