Régime de retraite complémentaire
Afin de garder un niveau plus proche de celui que vous aviez avant votre cessation d'activité, et ce également puisque les ressources sont plafonnées par la sécurité sociale, vous devez vous affilier à un régime complémentaire. En effet, tous les salariés cadres et non cadres sont obligés de cotiser à un système de régime complémentaire qui repose sur la solidarité.
La gestion de ces cotisations est assurée par différentes caisses selon votre secteur d'activité, les deux principales caisses sont l'ARRCO (Association des Régimes de Retraites Complémentaires) qui s'occupe des salariés non cadres et de certains cadres à hauteur du plafond de 2 773 € par mois; et l'AGIRC (Association Générale des Institutions de Retraite des Cadres) qui s'occupe des cadres non pris en charge par l'ARRCO. Dans un but d'efficacité et de simplification, les deux régimes ARRCO et AGIRC se sont rapprochés.
Principes généraux de fonctionnement de ces régimes complémentaires
Les cotisations versées par les assurés sont reversées aux personnes retraitées selon une quote-part. A noter qu'une part des cotisations est entièrement réservée aux frais de gestion, aux réserves et au fonds sociaux.
Pour calculer les droits acquis, deux systèmes sont utilisés : le système des annuités et le système des points. En voici le fonctionnement :
- Système des annuités : on tient compte du nombre de trimestres cotisés qui donnent droit à un montant de pension vieillesse. Celui-ci est calculé selon le pourcentage de vos derniers salaires ou selon votre salaire annuel moyen, la règle est la suivante : plus vous avez cotisé, plus le montant de votre retraite sera élevé. Les personnes concernées par ce système sont principalement les personnes travaillant dans des administrations.
- Système des points : on tient compte des cotisations que vous avez versées. Celles-ci sont transformées en ce qu'on appelle des « points retraite », selon un taux de change. Ce taux de change est le prix d'acquisition du point, que l'on appelle également le salaire de référence. Pour connaître le montant de votre retraite, il vous suffit de multiplier le nombre de points que vous avez obtenus par le prix du point en vigueur.
